Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2024 год
МБДОУ детский сад № 90
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/
п
1
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
2
3
4
Размер платы
(тариф,
ставка), руб.
5
Х
Х
Х
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/
п
1
Направления расходования
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
субсидии
2
5
3
4
Подготовка систем отопления,
вентиляции и приборов учета
тепловой энергии к работе в
осенне-зимний период в
рамках МП «Развитие
системы образования и
создание условий для
организации отдыха и
оздоровления детей в
муниципальном образовании
906124152000008000000
1
8,550.00
«город Екатеринбург»
(подпрограмма «Создание
условий для развития сети и
модернизации материальнотехнической базы
муниципальных организаций,
обеспечение содержательного
отдыха и качественного
оздоровления детей и
подростков»)
Приобретение основных
средств и материальных
запасов за счет средств
906124993920020000001
2
600,000.00
резервного фонда
Правительства Свердловской
области
Итого
Х
Х
608,550.00
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального
сметного расчета.
Код (наименование) субсидии
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
Затраты на
единицу
услуги
(работы), руб.
1
2
3
4
5
1
В рамках установленного муниципального задания
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.1
чел
45
275,904.01
дошкольного образования", дети от 3-8
№
п/
п
Наименование услуги (работы)
Единицы
измерения
Объем услуг
(работ)
Сумма, руб.
6
12,415,680.40
лет
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, детей с
1.2
туберкулезной интоксикацией в группах
полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
чел
35
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
чел
10
попечения родителей, детей с
туберкулезной интоксикацией в группах
Х
Х
Итого
Сверх установленного муниципального задания
2
2.1 Налог на имущество
2.2 Налог на землю
Итого
Х
Х
1.3
47,770.48
1,671,966.96
57,855.36
578,553.64
Х
14,743,301.00
3,923.00
301,734.00
305,657.00
15,241,752.00
Х
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/
п
1
1
2
3
4
Итого
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
2
Платные услуги
Питание сотрудников
Пожертвование
Род.плата
3
9 чел * 14,86 руб * 247 дн
реестр
0 чел * 3070 руб * 12 мес * 0,8
Х
Сумма, руб.
4
0.00
33,034.00
0.00
2,038,695.19
2,071,729.19
17,922,031.19
без род платы
остаток на начало 2024
Примечание
5
15,274,786.00
4,240.37
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2024 год
МБДОУ детский сад № 90
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
2
221,966.00
2,663,592.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
в месяц
3
260,624.68
в год
4
3,127,496.16
педагогические работники
в месяц
5
280,338.00
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
6
3,364,056.00
в год
7
9,155,144.16
9,083,717.30
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
зп общ
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Код видов расходов
№
x
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
4
Наименование
выплаты
1
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
2
Пособие по уходу
1 за ребенком до 3-х
лет (область)
Пособие по уходу
2 за ребенком до 3-х
лет (местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
0.00
111
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
4
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
109,063.57
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
109,063.57
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
Сумма взноса, руб.
1
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
1
х
2,746,543.25
228,878.60
-
2,746,543.25
-
х
18,310.29
1,525.86
x
18,310.29
2,776,219.13
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
4
11,969,000.00
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
1
Налог на имущество
№
п/п
КОСГУ 291
Сумма
исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
5
3,923.00
2
Налог на землю
\
1.5
301,734.00
Итого
х
х
305,657.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
Наименование
показателя
2
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
1
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная
оплата (телефон)
1
2
3
Количество номеров, Количество платежей
количество минут
в год
Услуги сети
Интернет
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
Договор №
566000728879 от
01.01.2024
3
4
1.72
12
264.00
4,494.73
12
0.72
1,054.07
12
960.00
12,672.00
1
Итого
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
5
х
x
x
18,220.80
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Муниципальный
контракт №
566001116364 от
01.01.2023
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
КОСГУ 222
№
п/п
1
1
Итого
Наименование расходов
2
Вывоз деревьев
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
5
22,000.00
х
х
22,000.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
2
Наименование
показателя
2
Холодное
водоснабжение
Водоотведение
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
291.65
36.16
1.00
291.65
26.38
1.00
Примечание
6
КОСГУ 223 КВР 244
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
35,371.97
договор № 2377
бюдж 30000,0
99.57
24.94
1.00
2,628.03
Кредиторская
задолженность за 2023
год
ТКО
1103.63
1.00
1.00
1,103.63
Кредиторская
задолженность за 2023
год
ТКО
1004.51
12.00
1.00
12,537.31
договор бюдж 13640,94
3
Водоотведение
4
5
Итого
Х
Х
Х
51,640.94
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
533,000.00
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
1
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
15024.49
Тепло
Тепло
Наименование
показателя
2
Электроэнергия
Итого
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
8.04
1.00
241,000.00
договор бюдж 181000
203.26
2029.7
1.00
50,037.33
Кредиторская
задолженность за 2023
год
203.26
2,029.70
1.00
190,321.73
договор бюдж 501000
Х
Х
Х
481,359.06
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
х
x
Количество
Итого
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
1
Наименование расходов
2
Обслуживание оборудования системы
дисп.контроля
2
Дератизация и дезинсекция
3
Доочистка питьевой воды
4
Обслуживание систем вентиляции
5
6
7
Обслуживание узла учета тепла ООО "
ЭнТиС"
Обслуживание узла учета тепла ООО "
ЭнТиС"
Система видеонаблюдения
3
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
обслуживание
1
10,004.00
обработка от
тараканов, мышей
1
6,048.00
расчет
1
26,320.00
договор
вентиляция
1
21,443.84
договор
Узел учета тепла
1
27,246.00
расчет
Узел учета тепла
1
27,234.00
договор
тех.обслуживание
1
14,338.20
договор
Объект
Примечение
6
договор
8
ТО тревожной сигнализации
обслуживание
тревожн. Кнопки
1
494.68
9
ТО тревожной сигнализации
обслуживание
тревожн. Кнопки
кредиторская
задолжность за 2023
год
1
5,441.48
договор
1
22,210.00
договор
1
2,750.00
кредиторская
задолжность за 2023
год
1
5,900.00
доп средства
x
169,430.20
x
Техническое обслуживание АПС и
10
ОПС/пожарная сигнализация
11
Техническое обслуживание АПС и
ОПС/пожарная сигнализация
12 Акарицидная обработка
Итого
№
п/п
1
1
x
Наименование расходов
2
Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5
1
36,247.20
договор
2
Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)
1
3,295.20
Кредиторская
задолженность за
декабрь 2023года
3
Парус
1
18,000.00
расчет
4
Мед.осмотр
0.00
расчет
5
ТО АПК (по кол-ву зданий)
1
24,907.60
договор
6
Замеры СЭС
1
72,682.00
доп средства
7
Гигиеническое воспитание и обучение
1
18,354.00
доп средства
8
Курсы повышения квалификации
Итого
28,000.00
обучение
201,486.00
x
тек расх
666,794.00
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346,347
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Игровое
оборудование
2
Канц.товары
3
Терминал
3
Средняя стоимость,
руб.
4
4
13,250.00
Количество, шт
1
Сумма, руб.
5
Примечание
6
33,000.00
КОСГУ 310
20,000.00
КОСГУ 346
63,100.00
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
116,100.00
х
уч расх
КОСГУ 342 (питание)
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
1
Питание
2
Продукты питания
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
Кредиторская
задолженность за
декабрь 2023 года
12,974.33
1,894,025.67
по договорам
1,907,000.00
х
8205
15,241,894.00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
15,279,168.37
аренда
остаток на 01.01.2024
доход
расход
возмещение ком-х услуг
возмещ.содерж.имущ-ва
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
поу
0.00
пит сотр
2,797.86
33,034.00
35,831.86
35,837.10
5.24
0.00
5.24
остаток
2,803.10
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2024 год
МБДОУ детский сад общеразвивающего вида № 51
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
6
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
5
6
4
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Код видов расходов
№
x
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
1
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
2
4
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
0.00
57.50
0.00
x
0.00
111
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
0.00
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
№
119
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
в год
7
0.00
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
1
Итого
853
Наименование показателя
2
Компенсация за задерджку расчета при увольнении
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
КОСГУ 296
Общая сумма
выплат, руб.*
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
1 ФСС
Итого
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Количество выплат в
год, ед.
4
КОСГУ 226 (0701)
Общая сумма
выплат, руб.*
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
0.00
851
КОСГУ 291
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
№
п/п
2
Налог на землю
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
853
№
Размер одной
Количество выплат в
Наименование показателя
п/п
выплаты, руб.
год, ед.
2
1
3
4
1 Пени по земельному налогу
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
КОСГУ 292 (0709)
Общая сумма
выплат, руб.*
5
0.00
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
1
1
2
3
4
Итого
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
х
x
x
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Итого
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом
Индексация, %
Сумма, руб.*
КОСГУ 223 КВР 244
Примечание
п/п
1
2
показателя
2
Холодное
водоснабжение
Водоотведение
3
ТКО
1
Итого
ресурсов
3
НДС), руб.
4
12.15
36.16
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
1.00
0.00
12.15
26.38
1.00
0.00
42.42
12.00
1.00
0.00
Х
Х
Х
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
656.72
9.46
0.00
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
Электроэнергия
2
Тепло
Итого
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
8.04
1.00
0.00
2,029.70
1.00
0.00
Х
Х
Х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Количество
3
Итого
х
Ставка арендной
платы
4
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
x
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
1
Итого
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
x
x
№
Наименование расходов
п/п
2
1
1 Канцтовары
Итого
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
Примечение
0.00
6
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 340
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5
5.24
x
5.24
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 342 (питание сотрудников)
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Сумма, руб.
Примечание
5
6
кредиторская
задолженность 2023
Питание
3018.48
Питание
32,813.38
расчет
35,831.86
х
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет ПОУ (руб.):
35,837.10
остаток на 01.01.2024
доход
расход
Обоснования (расчеты), прилагаемые
1,437.27
0.00
1,437.27
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2024 год
МБДОУ детский сад № 90
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
в месяц
1
в год
2
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
в месяц
3
в год
4
0.00
педагогические работники
в месяц
5
в год
6
0.00
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Код видов расходов
№
Наименование
выплаты
1
x
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
x
0.00
2
4
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
15
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
3
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
7
0.00
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
853
№
Размер одной
Количество выплат в
Наименование показателя
п/п
выплаты, руб.
год, ед.
2
1
3
4
1 Пени по земельному налогу
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
853
№
Размер одной
Количество выплат в
Наименование показателя
п/п
выплаты, руб.
год, ед.
2
1
3
4
1 Компенсация за выплату при увольнении не в срок
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
КОСГУ 292 (0709)
Общая сумма
выплат, руб.*
5
0.00
КОСГУ 296 (0709)
Общая сумма
выплат, руб.*
5
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер,
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
0.00
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Итого
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
КОСГУ 223
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0.00
7
Х
Х
Х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
х
x
Количество
Итого
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
1
Примечение
6
1
Итого
№
п/п
1
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
x
Наименование расходов
2
Исследование пищевых продуктов
Итого
x
0.00
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5
1
x
0.00
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
Канцтовары
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
1,437.27
КОСГУ 346
1,437.27
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
1,437.27
-
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" сентября 2024 год
МБДОУ детский сад № 90
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не участвующие в
образовательном процессе
образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
5
6
7
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
0.00
0.00
x
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
*Рассчитывается
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
*Рассчитывается
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
*Рассчитывается
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
2
3
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
Количество платежей Стоимость за единицу
(номер, минута), руб.
в год
4
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
0.00
0.00
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
1
2
3
4
5
1
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
4
5
6
1
Проведение опрессовки и гидропромывки
внутренней системы отопления
1
8,550.00
2
1
Итого
x
x
8,550.00
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
1
2
1
Итого
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
3
4
5
1
x
0.00
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
Теневые навесы для
1 прогулочной
площадки
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
600,000.00
600,000.00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
х
608,550.00
