Яковлева Ольга
Алексеевна
Подписан: Яковлева Ольга Алексеевна
DN: ИНН=665906093914, СНИЛС=06491442773,
E=ekb_mdou90@mail.ru, C=RU, S=Свердловская область,
L=Екатеринбург, O=МУНИЦИПАЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ ДОШКОЛЬНОЕ
ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ - ДЕТСКИЙ САД ПРИСМОТРА И
ОЗДОРОВЛЕНИЯ № 90, G=Ольга Алексеевна, SN=Яковлева,
CN=Яковлева Ольга Алексеевна
Основание: я подтверждаю этот документ своей удостоверяющей
подписью
Местоположение: место подписания
Дата: 2021-01-26 07:53:29
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" октября 2020 год
МБДОУ детский сад №90
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/п
Источник доходов (объект
имущества)
Единица
измерения
Количество
1
2
3
4
Размер платы
(тариф, ставка),
руб.
5
Х
Х
Х
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/п
1
Направления расходования
субсидии
3
На выполнение аварийного
ремонта конструкций зданий,
систем жизнеобеспечения и
инженерных сетей
На устранение нарушений
требования пожарной
безопасности
Код (наименование) субсидии
2
1
906120152.11
2
906120152.07
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
4
5
22,000.73
174,032.80
Приобретение устройств
(средств) дезинфекции и
медицинского контроля для
муниципальных организаций в
целях профилактики и
устранения последствий
распространения новой
коронавирусной инфекции
3
906120626.00
59,500.00
Итого
Х
Х
255,533.53
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального
сметного расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
№
п/п
Единицы
измерения
Наименование услуги (работы)
1
1
2
Затраты на
единицу услуги
(работы), руб.
Сумма, руб.
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания
1.1
"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования", дети 3 - 8 лет
1.2
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах полного дня (12 ч),
дети 3-8 лет
1.3
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, детей с туберкулезной
интоксикацией в группах круглосуточного
пребывания, дети 3-8 лет
Итого
2
2.1
2.2
Объем услуг
(работ)
6
чел
45
191826.24
8,632,180.73
чел
35
29543.14
1,034,009.79
чел
10
34011.08
340,110.81
Х
Х
Х
Сверх установленного муниципального задания
10,006,301.33
Налог на имущество
Налог на землю
4,548.60
259,987.00
Х
Итого
Х
Х
264,535.60
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/п
1
1
2
3
4
Итого
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Платные услуги
Питание сотрудников
Пожертвование
Род.плата
3
смета по ПОУ
11 чел * 8,61руб * 248 дн
реестр
0 чел * 3070 руб * 12 мес * 0,8
Х
4
53,707.60
23,488.08
0.00
100,000.00
5
177,195.68
10,703,566.14
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" октября 2020 год
МБДОУ детский сад №90
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
в год
в год
1
148,810.00
2
1,785,720.00
3
156,106.00
4
1,873,272.00
5
205,069.00
6
2,460,828.00
7
6,119,814.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
6,112,461.60
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
х
x
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
№
1
2
3
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (область)
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (местный)
1
2
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
Итого
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
4
2.00
0.00
2.00
12
57.50
х
x
x
1380.00
1,380.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
111
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
4
7352.40
2
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
0.00
x
7,352.40
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской
1.3.
Федерации для отдельных категорий плательщиков
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
3
х
112,196.70
-
Сумма взноса, руб.
4
1,346,360.40
1,346,360.40
-
-
-
х
189,714.42
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи
с материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации
2.2.
по ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
3
ставке 5,1 %
Итого
2.1.
14,789.57
177,474.78
-
-
1,019.97
12,239.64
-
-
-
-
26,009.24
312,111.18
x
1,842,112.72
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
Наименование
расходов
№
п/п
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма
исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
206,754.55
2.2
3,648.60
2
Налог на землю
18,305,800.00
1.5
275,328.00
Итого
х
х
278,976.60
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
1
2
1
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная
оплата (телефон)
Количество номеров, Количество платежей
количество минут
в год
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
5,684.50
Договор 6000,00
бюджет 5700,00 ПОУ
300,00
3
4
1.96
11
264.00
1.96
11
0.72
15.50
Услуги сети
Интернет
3
Итого
1
12
х
x
1,000.00
x
9,600.00
Договор 12000,00
бюджет 11400,00 ПОУ
600,00
15,300.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
х
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
7
Договор 180000,00
бюджет 171001,00 ПОУ
8999,00
Примечание
1
Электроэнергия
24152.68
7.08
1.00
142,001.00
2
Холодное
водоснабжение
605.19
30.15
1.00
18,246.40
Водоотведение
605.19
35.78
1.00
21,653.60
3
кредиторская
задолжность
45.52
64.00
1.00
2,913.39
Кредиторская
задолженность за 2019
4
Тепло
192.23
1,911.33
1.00
373,350.71
Договор 386700,00
бюджет 367410,00 ПОУ
19290
5
ТКО
834.9
1.00
1.00
834.90
Кредиторская
задолженность за 2019
Х
Х
Х
Договор 42000,00
бюджет 39900,00 ПОУ
2100
Итого
559,000.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
1
2
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
3
4
5
1
Дератизация и дезинсекция
обработка от
тараканов, мышей
2
Техническое обслуживание АПС и ОПС
пожарная
сигнализация
3
Техническое обслуживание АПС и ОПС
4
Обслуживание систем вентиляции
5
вентиляция
Примечение
6
1
9,716.67
Договор 10600,00
бюджет 10070,00 ПОУ
530,00
1
10,584.80
Договор 12000,00
бюджет 11400,00 ПОУ
600,00
415.20
Кредиторская
задолженность за 2019
1
15,000.00
Договор 15000,00
Доочистка воды
1
14,760.00
Договор 14760,00
бюджет
6
Поверка и клеймение весов
1
8,275.00
Договор 8275,00
7
Обслуживание узла учета тепла ООО " ЭнТиС"
Узел учета тепла
1
66,096.00
Договор 69984 бюджет
66096,00 ПОУ 3888,00
8
Замеры сопротивления изоляции
замеры
электрических
установок
1
4,075.46
Договор 4075,46
9
ТО тревожной сигнализации
обслуживание
тревожн. Кнопки
1
4,658.72
Договор 5082,24
обслуживание камер
видеонабл.
10 Система видеонаблюдения
11 Акарицидная обработка
12 Ремонт и обслуживание технического оборудования
Итого
Ремонт и обслуживание
технического оборудования
x
1
11,000.00
Договор 12000,00
1
4,655.00
Договор 4655,00
1
19,000.00
Договор 20000,00
бюджет 19000,00 ПОУ
1000,00
x
168,236.85
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
1
2
3
4
5
1
Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)
1
23,889.01
2
Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)
1
1,212.39
3
ТО АПК
1
34,126.72
4
Лаб. Исследования продуктов
1
15,519.48
ДОГОВОР
5
Лаб. Исследования био материалов
3,360.00
ДОГОВОР
6
Мед. Осмотр
1
49,280.33
7
Обслуживание сайта
1
4,000.00
8
Гигиеническое воспитание и обучение
13,500.00
9
Обучение сотрудников
32,000.00
10 Замеры СЭС
18,025.64
11 Випнет
2,620.91
12 Лицензия Парус
14,250.00
Итого
Договор 39542,40
Кредиторская
задолженность за 2019
Договор 34126,72
расчет: 20чел*1 071,25 =
21 425,00 бюджет 20
000,00 ПОУ 8500,00
ДОГОВОР
договор
сумма договора на 15
000.00 бюджет 14 250.00
ПОУ 750,00 руб
x
211,784.48
226 КВР 119
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
1
2
3
4
5
1
6,073.28
1
6,073.28
1
Медосмотр за счет средств ФСС
Итого
Договор
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
1
2
3
4
5
Примечание
6
1
Игровая мебель
3
9,000.01
27,000.02
учебные расходы,
КОСГУ 346
2
Конструктор
2
9,999.99
19,999.98
учебные расходы,
КОСГУ 346
3
Канц.товары
150
0.00
0.00
КОСГУ 346
4
Моющие средства
150
0.00
0.00
КОСГУ 346
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
47,000.00
х
КОСГУ 342 (питание)
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
3
15,666.66
1,030,224.12
1
Питание
Кредиторская
задолженность за 2019
5,375.88
Итого
х
х
х
1,035,600.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
10,285,277.93
0.00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
текущий
зп
коммуналка
питание
пособие
обучение
учебные
ассигнования 2020
643,677.93
7,968,000.00
559,000.00
1,035,600.00
0.00
32,000.00
47,000.00
10,285,277.93
10,624,831.56
310
346
643,677.93
7,968,000.00
559,000.00
1,035,600.00
32,000.00
47,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,285,277.93
0.00
47,000.00
14441 забрали на налог
643,677.93
34,289.66
19,418.02
53,707.68
остаток на 01.01.2020
доход
расход
2,660.13
23,488.00
26,148.13
36,949.79
42,906.02
79,855.81
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" октября 2020 год
МБДОУ детский сад №90
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
в год
5
6
0.00
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
7
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
0.00
57.50
0.00
x
0.00
111
КОСГУ 266
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
№
0.00
2
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
0.00
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
1.3.
для отдельных категорий плательщиков
2
Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
3
ставке 5,1 %
Итого
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
3
х
0.00
-
Сумма взноса, руб.
4
0.00
0.00
-
-
-
х
0.00
0.00
0.00
-
-
0.00
0.00
-
-
-
-
0.00
0.00
x
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
10,881.82
2.2
239.40
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
239.40
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
*Рассчитывается
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
2
3
4
5
0.05
11
264.00
145.20
19.55
11
0.72
154.80
1
12
50.00
600.00
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
3
Услуги сети
Интернет
Итого
х
*Рассчитывается
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
Договор 6000,00
бюджет 5700,00 ПОУ
300,00
Договор 12000,00
бюджет 11400,00 ПОУ
600,00
x
x
900.00
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
7
Договор 180000,00
бюджет 171001,00 ПОУ
8999,00
1
Электроэнергия
1271.05
7.08
1.00
8,999.00
2
Холодное
водоснабжение
31.85
30.15
1.00
960.34
3
Водоотведение
31.85
35.78
1.00
1,139.66
4
Тепло
10.09
1,911.33
1.00
19,290.00
Примечание
Договор 42000,00
бюджет 39900,00 ПОУ
2100
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Договор 386700,00
бюджет 367410,00 ПОУ
19290
30,389.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
4
5
6
1
Дератизация и дезинсекция
обработка от
тараканов, мышей
1
530.00
2
Техническое обслуживание АПС и ОПС
пожарная
сигнализация
1
600.00
4
Обслуживание систем вентиляции
вентиляция
1
1,000.00
5
Доочистка воды
1
756.00
6
Поверка и клеймение весов
1
413.75
7
Обслуживание узла учета тепла ООО " ЭнТиС"
Узел учета тепла
1
3,888.00
8
Замеры сопротивления изоляции
замеры
электрических
установок
1
203.77
9
ТО тревожной сигнализации
обслуживание
тревожн. Кнопки
1
254.11
обслуживание камер
видеонабл.
1
600.00
1
1,000.00
10 Система видеонаблюдения
11 Ремонт и обслуживание технического оборудования
Итого
Ремонт и
обслуживание
технического
оборудования
x
x
Договор 10600,00
бюджет 10070,00 ПОУ
530,00
Договор 12000,00
бюджет 11400,00 ПОУ
600,00
Договор 20000,00
бюджет 19000,00 ПОУ
1000,00
Договор 15120,00
бюджет 14364,00 ПОУ
756,00
Договор 8275,00
бюджет 7861,25 ПОУ
413,75
Договор 77760 бюджет
73872,00 ПОУ 3888,00
Договор 4075,46
бюджет 3871,69 ПОУ
203,77
Договор 5082,24
бюджет 4828,13 ПОУ
254,11
Договор 12000,00
бюджет 11400,00 ПОУ
600,00
Договор 20000,00
бюджет 19000,00 ПОУ
1000,00
9,245.63
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
1
2
3
4
Примечание
5
1
Тревожная сигнализация (выезд мобильной
группы)
1
1,977.12
Договор 39542,40
бюджет 37565,30 ПОУ
1977,12
2
ТО АПК
1
1,500.00
Договор 30000,00
бюджет 28500,00 ПОУ
1500,00
3
ключи ЭЦП
1
206.53
4
профосмотр
1
8,500.00
5
Гигиеническое воспитание и обучение
6
Лицензия Парус
4,050.00
7
Итого
сумма договора 2
717,48 оплата за счет
бюджета 2 510,95., ПОУ 206, 53
расчет: 20чел * 1
071,25 = 21 425,00 за
счет бюджета- 20
000,00, за счет ПОУ 8500,00
сумма договора на 13500
бюджет 9450 ПОУ 4050
750.00
сумма договора на 15
000.00 руб. Оплата за
чсет бюджета 14
250.00., ПОУ - 750,00 руб
16,983.65
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 342 (питание сотрудниклв)
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
Кредиторская
задолженность за 2019
1
Питание
2660.13
2
Питание
23488.00
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
26148.13
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет субсидии на выполнение государственного
(муниципального) задания (руб.):
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет всех источников (руб.):
83,905.81
остаток на 01.01.2020
доход
расход
64.29
50.00
114.29
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" октября 2020 год
МБДОУ детский сад №90
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
5
6
7
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57.50
0.00
x
0.00
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
15
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
1.3.
для отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
3
х
0.00
-
Сумма взноса, руб.
4
0.00
0.00
-
-
-
х
0.00
0.00
0.00
-
-
0.00
0.00
-
-
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по
3
ставке 5,1 %
Итого
2.5.
-
-
0.00
0.00
x
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
КОСГУ 292
№
п/п
1
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
2
3
4
Штраф
Итого
*Рассчитывается
Общая сумма
выплат, руб.*
5
50
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
50.00
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
0.00
0.00
0.00
4
5
6
7
0.00
0.00
0.00
0.00
Итого
х
*Рассчитывается
x
x
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
2
3
4
5
6
7
8
9
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
4
5
6
x
x
1
2
Итого
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
1
2
3
4
5
1
2
Итого
x
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
1
Ручка
Итого
64.29
х
х
64.29
х
*Рассчитывается
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
114.29
-
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности на "30" октября 2020 год
МБДОУ детский сад №90
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
5
6
7
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
х
x
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
1
1
2
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
2
3
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
1
1 Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
1.1. по ставке 22,0 %
1.2. по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации
1.3.
для отдельных категорий плательщиков
2 Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:
обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
2.1.
материнством по ставке 2,9 %
с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по
2.2.
ставке 0,0 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.3.
профессиональных заболеваний по ставке 0,2 %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.4.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и
2.5.
профессиональных заболеваний по ставке 0,_ %
Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке
3
5,1 %
Итого
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
х
0.00
-
Сумма взноса, руб.
4
0.00
0.00
-
-
-
х
0.00
0.00
0.00
-
-
0.00
0.00
-
-
-
-
0.00
0.00
x
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма выплат,
руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной выплаты,
руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
х
x
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
Сумма, руб.*
Примечание
2
3
4
5
6
7
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0.00
0.00
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
х
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
1
2
3
4
5
1
2
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
0.00
Итого
Х
Х
Х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
2
Ремонт системы АПС
3
4
5
6
1
174,032.80
906120152.07
1
1
2
Итого
x
Стоимость работ
(услуг), руб.
x
174,032.80
Примечение
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
1
2
1 Аварий демонтаж ж/б. опор освещ
2
Итого
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
3
4
5
1
22,000.73
906120152.11
x
22,000.73
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
2
3
4
1
Мед.техника
2
Антисептик
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
5
57,000.00
2500.00
59,500.00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
Примечание
6
КОСГУ 310
90612062600
КОСГУ 346
90612062600
х
255,533.53
